武功县人民政府

武功县十八届人大常委会第二十五次会议材料

关于武功县2024年财政决算（草案）的报告

武功县财政局局长  马  斌

（2025年9月25日）

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将2024年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

2024年，在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，严格预算执行管理，狠抓财政工作落实，充分发挥财政职能，高质量发展扎实推进，民生保障全面有力，兜牢兜紧“三保”支出底线，全县财政运行平稳，稳中有升，预算执行情况总体良好。

一、财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2024年，全县一般公共预算收入完成18,930万元，完成调整预算的104.8%，较上年增长11.6%，增收1968万元，其中税收收入完成13,880万元，较上年增长13.7%，非税收入完成5050万元，较上年增长6.3%。加上中省市补助收入257,623万元，地方政府一般债券转贷收入10,050万元，调入资金17,157万元，上年结余9881万元，一般公共预算总收入完成313,641万元。

全县一般公共预算支出完成298,593万元，完成调整预算的99.9%，较上年增支16,449万元，增长5.8%。加上上解上级支出8077万元、一般债券还本支出933万元，补充预算稳定调节基金870万元，调出资金3000万元，全县一般公共预算总支出完成311,473万元。收支相抵，结余2168万元，结转下年使用，当年净结余为零。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2024年，县级政府性基金预算收入完成29,000万元，较上年增收208.4%，增收19,596万元。加上上级补助收入8597万元，转贷新增债券收入23,478万元，调入资金3554万元，上年结余2593万元，全县政府性基金总收入67,222万元。

2024年，县级基金支出完成41,503万元，调出资金17,000万元，政府债券还本支出878万元，政府性基金总支出59,381万元，收支相抵年终结余7841万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2024年，全县国有资本经营收入157万元，其中上级补助收入157万元，国有资本经营支出157万元，其中调出资金157万，收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2024年，全县社会保险基金收入59,447万元，加上上年结余40,913万元，收入总计100,360万元。全县社会保险基金支出55,653万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出20,405万元；机关事业单位养老保险基金支出35,248万元，年末滚存结余44,707万元。

二、2024年财政管理和工作情况

2024年，全县财政系统坚决执行预算法及实施条例，严格落实人大预算决议，坚决兜牢“三保”底线，加大民生领域支持力度，持之以恒深化财政管理改革，加快推进财政治理体系和治理能力建设，为县域经济社会发展贡献了财政力量。

（一）坚持稳字当头，积蓄发展“动力源”

一是加大收入组织力度。加强与税务部门及非税执收部门的协作配合，加强沟通，及时解决征管工作中遇到的难点问题。坚持以周保旬、以旬保月、以月保季、以季保年，确保财税收入均衡入库。2024年，一般公共预算收入完成18,930万元，较上年增收1968万元，较上年增长11.6%，全市排名第三。二是倾力争取债券资金。深入研究中央和省级政策动态，准确把握时间节点，精心选择符合上级政策支持的领域，做实做细项目前期策划包装工作，提高项目成熟度和申报成功率。全年成功争取市政和产业园区基础设施专项债券项目3个，争取资金19,000万元，有力地降低了财政融资成本，为高质量跨越发展注入强劲动力。三是大力培植税源基础。不折不扣兑现落实企业研发费用加计扣除、减征小微企业和个体工商户部分所得税等政策，全年落实减税降费及退税7082万元，进一步提振了市场主体发展的信心。

（二）坚持优化结构，支持高质量发展

一是支持工业做大做强。投入5002万，兑现落实工业稳增长、专精特新、技术改造等奖补政策，支持工业经济高质量发展。同时，安排专项债券资金19,000万元，支持工业园区实施“七通一平”等基础设施建设，不断提高园区的承载力。二是支持农业农村做优做美。投入9120万元开展乡村振兴工作，主要用于发展村级集体经济、农村人居环境整治、农业技术培训等工作；投入2201万元，兑付耕地地力保护补贴；投入1052万元，实施高标准农田建设；投入535万元，兑现农机具购置补贴；投入2920万元，落实农业保费补贴，提升农业抗风险能力。三是支持城乡设施提档升级。投入3261万元，实施人民路、邰城路等12条道路雨水管网改造工程；投入3122万元，实施城镇交通发展建设和养护工程；投入2160万元，用于农村危房改造及老旧小区改造工程；投入919万元，实施地质灾害综合防治工作。四是支持绿色低碳发展。投入4711万元，兑现冬季清洁取暖补贴；投入3239万元，实施城乡环境卫生作业服务以及生活垃圾处理；投入658万元，实施水暖炕改造工程；投入953万元，兑现新能源公交运营补助。

（三）坚持人民至上，增进民生福祉

一是支持发展优质公平教育。稳定教育投入，优化投入结构,投入55,397万元落实义务教育阶段乡村教师生活补助，支持实施农村义务教育营养餐改善计划、办学条件改善等工作。二是支持完善医疗卫生服务体系。丰富优质医疗资源供给，提升基层卫生健康服务能力，强化公立医院财政投入绩效考核应用，推动公立医院高质量发展。投入3967万元，落实基本公共卫生服务补助、基本药物制度综合补偿资金等工作，用心用情把卫生健康事业办实办好。三是支持社会保障工作。认真贯彻落实积极的财政政策，集中财力全力做好社会保障工作。投入61,650万元，落实困难群众生活救助、高龄老人生活补助、城乡居民养老保险等政策，确保人民群众“困有所济、弱有所扶、病有所医、老有所养”。

（四）坚持底线思维，强化风险防范

一是强化“三保”风险防范。每日对库款情况进行监测，按照支出保障序列、分轻重缓急拨付资金，确保库款保障水平在合理区间。始终把“三保”作为财政重点工作来抓，预算安排优先、预算支出优先、库款保障优先，全面扛起“三保”责任，兜实兜牢“三保”底线。二是强化政府债务风险防范。坚持开“前门”、堵“后门”，全力做好政府债务风险防范和化解工作。通过预算安排、盘活存量资产等方式，多渠道筹集偿债资金，全面筑牢债务风险底线。2024年，债券还本付息共计5906万元，其中：一般债券本息2543万元，专项债券本息3363万元，未出现逾期情况，隐性债务化解实现清零。三是强化内部风险防范。印发了《武功县贯彻落实<行政事业单位内控制度规范>工作方案》《内部控制机制建设工作指引》等文件，进一步完善内部管理制度体系。规范财政资金分配、拨付、使用及监督等各个环节的操作流程，加强岗位之间的相互制衡与监督。开展行政事业单位内部控制报告监督检查，不断提升了行政事业单位内部治理水平。

（五）坚持深化改革，提升管理质效