武功县人民政府

武功县十八届人大常委会

第十二次会议材料

武功县2022年财政决算（草案）

武功县财政局局长  马  斌

（2023年9月28日）

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将2022年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

2022年，在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，全县财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记来陕考察重要讲话指示，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，坚持积极的财政政策，全力应对经济下行和疫情防控等因素对财政收支影响，忠诚尽职、奋勇争先，为加快建设“三强四美”现代化新武功提供了有力财政保障。

一、财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

　　2022年，全县一般公共预算收入完成16,714万元，完成调整预算的105.8%，较上年减收7392万元、下降30.7%。全县一般公共预算支出完成293,745万元，完成调整预算的99.9%，较上年增支24,254万元、增长9.0%。2022年全县财政收支平衡情况如下：

　　全县一般公共预算总收入306,213万元，包含：一般公共预算收入16,714万元，上级补助收入259,087万元，地方政府一般债券转贷收入9020万元，调入预算稳定调节基金106万元，调入资金11,562万元，上年结余9724万元。全县一般公共预算总支出302,582万元，包含：一般公共预算支出293,745万元，上解上级支出3145万元，地方政府债券还本支出4778万元，补充预算的稳定调节基金914万元。收支相抵后年终结余为3631万元，减去结转下年支出3631万元，年终净结余为零。

（二）政府性基金预算收支决算情况

　　2022年，全县政府性基金预算收入完成19,441万元，上级补助收入3945万元，转贷新增债券收入12,500万元，调入资金822万元，上年结余6076万元,2022年政府性基金总收入42,784万元；基金支出完成26,983万元，上解支出116万元，专项债券还本支出898万元，调出资金11,230万元，2022年政府性基金总支出39,227万元，收支相抵年终结余3557万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

　　2022年，国有资本经营预算上级补助收入332万元；国有资本经营预算调出资金332万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2022年，全县社会保险基金收入46,526万元，较上年下降3.7%，其中城乡居民基本养老保险基金收入17,397万元；机关事业单位基本养老保险基金收入29,129万元。社保基金支出44,397万元，较上年增长6.6%，其中城乡居民基本养老保险基金支出13,629万元；机关事业单位基本养老保险基金支出30,768万元，本年收支结余2129万元，加上年年末滚存结余36,218万元，2022年年末社保各项基金年末滚存结余38,347万元。

二、政府债务有关情况

2022年，我县新增地方政府债券转贷收入21,520万元，其中：一般债券9020万元，主要用于政府债券还本、道路交通设施建设和其他民生基础设施建设项目;专项债券12,500万元,主要用于县第二人民医院建设项目和陕西农产品加工贸易示范园食品加工孵化基地标准化厂房及配套基础设施建设项目。

截至2022年底，我县地方政府债务余额99,382万元，其中：一般债务48,130万元，专项债务51,252万元，未超过下达的债务限额（省级下达我县人民政府地方政府债务限额126,040万元，其中:一般债务限额72,939万元、专项债务限额53,101万元），债务风险总体可控。

　 　三、2022年财政管理和工作情况

2022年，全县财政系统坚决执行预算法及实施条例，严格落实人大预算决议，坚决兜牢“三保”底线，加大民生领域支持力度，持之以恒深化财政管理改革，加快推进财政治理体系和治理能力建设，为县域经济社会发展贡献了财政力量。

（一）坚持“多措并举”,践行担当聚财有为。一是狠抓组织收入。定期召开税收联席会议、经济工作调度会议，分析、研判税源情况，堵塞税收征收漏洞，强化非税收入征管，严格依法征收，确保应收尽收，全年财政收入均衡入库。二是大力争取转移支付。抢抓政策机遇，创新举措方式，推进对上争取任务清单化、责任具体化、时间节点化，抢抓政策窗口期，不断做大对上争取规模。争取一般转移支付165,862万元、专项转移支付90,718万元，有力地缓解了财政支出压力。三是倾力争取债券资金。始终把争取债券资金作为支持经济发展的重点突破口来抓，抢抓政策机遇，争取政府债券资金21,520万元，其中一般债券9020万元，专项债券12,500万元，为县域经济发展提供了有力资金保障。

（二）坚持“人民至上”，优化支出靶向发力。一是全面打赢疫情防控阻击战。始终坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位，完善应急保障机制，积极发挥财政资金保障作用，按照“急事急办、特事特办”的原则，建立资金支付和政府采购“绿色通道”，全面落实免费核酸检测、防疫物资保供等政策，累计安排疫情防控资金3313万元，为常态化开展疫情防控提供了坚强财政保障。二是坚决落实“过紧日子”要求。压减一般性支出和非刚性支出，严控低效无效支出，严控“三公”经费支出，确保“三公”经费只减不增。坚持“统筹兼顾、量入为出、保障重点”原则，合理调度资金，加大预算执行力度，以资金支付促进各项政策早落实、项目早实施、群众早受益。三是兜牢兜实“三保”底线。严格执行“三保”支出预算，扎实做好“三保”支出安排和资金保障工作。2022年全县“三保”支出262,105万元，其中：保基本民生134,148万元、保工资115,956万元、保运转12,001万元。

（三）坚持可持续发展，增进民生福祉。一是推进实施乡村振兴战略。强化财政投入保障和支农政策落实，为全面实施乡村振兴提供坚强的保障。投入13,701万元，落实耕地地力保护、高标准农田建设、种粮农民一次性补贴、农机购置补贴等政策，促进农业提质增效、农民就业增收和农村繁荣稳定。二是支持发展优质公平教育。稳定教育投入，优化投入结构。投入52,364万元，主要用于完善教育经费保障机制、义务教育营养改善计划、学生资助、教师生活待遇和教育基础设施建设。三是支持社会保障事业发展。投入26,310万元，落实困难群众生活救助、高龄老人生活补助、城乡居民养老保险等政策，确保人民群众“困有所济、弱有所扶、病有所医、老有所养”。四是支持城乡容貌提升。投入15,741万元，支持国道344武功段、西宝中线大庄段、人民路西延段、农村公路建设与养护、城镇老旧小区改造和农村危房改造等项目建设。五是支持生态保护治理。投入7931万元，全力支持中央环保督察问题整改、河道“四乱”整治、大气污染防治、清洁取暖、城乡环境卫生长效治理、文明家园建设等工作。

（四）坚持“放水养鱼”,积极涵养税源。一是落实招商引资政策。投入3412万元，支持京东智能供应链中心、陕西美农二期农产品供应链等企业落户武功，足额保障招商引资工作经费。二是落实减税降费政策。落实增值税期末留抵退税政策7268万元、减免税费4861万元、制造业中小微企业缓征税费3250万元，切实减轻企业税费负担，激发市场主体活力。三是落实创业担保贷款财政贴息政策。投入87万元，撬动5005万元惠民贷款，惠及263户个体工商户，促进了创业就业与再就业。四是落实房租减免政策。加强政策宣传，提高政策知晓率；加大业务指导，严格审核资料；加强监督检查，确保足额兑现落实。减免租金27万元，受益市场主体23个，其中小微企业2户、个体工商户21户。

（五）坚持底线思维，推动高质量发展。一是全力防范化解债务风险。将政府性债务纳入预算管理，制定债务清偿计划，确保债务按期偿还，防止逾期风险；依托信息化系统，强化专项债券穿透式监管。2022年偿还政府债务5706万元，全县债务余额99,382万元，风险总体可控。二是扎实开展政府投资项目评审工作。积极践行不唯增、不唯减、只唯实的财政投资评审理念，全面开展财政投资评审工作。2022年完成项目预算评审25项，送审总金额6890万元，审定金额6123万元，审减金额767万元，总体审减率13%。三是扎实开展财经秩序专项整治行动。准确把握严肃财经纪律和经济稳定发展的关系，坚持以查促改，建立健全长效机制，进一步堵塞管理漏洞，以专项整治工作的实际成效引领保障全县财政健康平稳发展。

（六）深化管理改革，提升服务水平。一是深化预算管理制度改革。全面实施部门零基预算管理，强化零基预算理念运用，合理确定支出预算规模。建立民生支出清单管理制度，推进支出标准体系建设。加快推进县与镇财政事权和支出改革，拟定了农林、水利、应急等领域改革方案。二是推进预算绩效管理。出台了《武功县事前绩效评估暂行办法》《武功县预算绩效评价结果应用实施细则（试行）》等制度，对低效无效资金削减或取消。对70个预算单位113个项目开展绩效运行“双监控”，保证资金执行过程中的使用效益。三是推进政府采购管理改革。严格实行“采管分离”，不断规范政府采购行为，确保采购依法规范高效实施。全年采购预算资金1.49亿元，实际采购金额1.46亿元，节约预算资金0.03亿元，节支率2.1%。四是加强国有资产管理。坚持调剂优先的原则，盘活各类存量资产，节约有限的财政资金，切实降低行政成本。五是落实财政资金直达机制。从严从快抓好直达资金分配管理，实行资金全流程、全覆盖、全链条跟踪监控，确保资金直达基层、落到实处，发挥实效。2022年，收到直达资金77,026万元全部下达各预算单位。

主任、各位副主任、各位委员，2022年，全县财政预算执行情况总体良好，各项民生支出得到足额保障，但仍然存在不少困难和问题，主要是受经济下行和疫情防控等因素影响，税收收入大幅下降，而“三保”和化解债务等刚性支出需求逐年加大，收支平衡压力增大；个别单位等、靠、要思想严重，争取上级资金积极性不高等；部分单位项目实施进度缓慢，造成财政资金沉淀；预算绩效管理理念尚未牢固树立，与推动高质量发展相适应的绩效评价体系还有一定差距。对于这些问题，我们将认真研究，采取有效措施，切实加以解决。

下一步，县财政系统将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督，坚定信心，保持定力，加压奋进，实干争先，推动我县财政事业高质量发展，为建设“三强四美”现代化新武功作出新贡献！

附件下载地址：政府决算公开.xlsx